(二十二)协助扣划存款通知书--侦查文书

(二十二)协助扣划存款通知书--侦查文书

1.概念、依据及适用范围
协助扣划存款通知书，是指人民检察院对办理的案件，因撤销案 件或者决定不起诉应对有关企业事业单位、机关、团体的银行存款作出扣划处理时，或者人民法院判决生效后，人民检察院根据判决应对 有关企业事业单位、机关、团体的银行存款作出扣划处理时，通知银 行协助扣划，所制作的文书。
1993年12月11日中国人民银行、高法院、高检院、公安部下发 的《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通 知》中要求，需要银行协助扣划企业事业单位、机关、团体的银行存 款的，应出具人民检察院签发的“协助扣划存款通知书”，并附人民 检察院的免予起诉决定书、不起诉决定书和撤销案件决定书的副本。 由于扣划是对单位存款的实体处理，所以，其适用范围应当根据修改 后的刑诉法加以调整。
刑诉法第198条第1款规定，人民检察院对扣押、冻结的犯罪嫌 疑人的财物及其孳息中，属于被害人合法财产的，应及时返还；第3 款规定，人民法院的判决生效以后，人民检察院应当根据判决对扣 押、冻结的赃物及其孳息作出处理；另外，人民检察院在撤销案件或 者决定不起诉时，也应当对扣押、冻结的财物作出处理。上述几种情 况下，都有可能对有关单位的银行存款作出扣划处理。现在的协助扣 划存款通知书的适用范围与以前有了调整，但其格式仍按前述《通 知》设计。

2.格式
本文书格式(见下页)：

3.内容结构及制作方法
协助扣划存款通知书为四联填充式文书，一、二、三、四联的内 容分别为存根、副本、正本和回执。
正本(第三联)和副本(第二联)的内容包括：
首部。包括：(1)制作文书的人民检察院名称；(2)文书名称； 其中第二联文书名称下面有“(副本)”字样，这是正本和副本的不同 之处；(3)文书编号，空余部分依次填写人民检察院的简称、具体办 案部门的简称、年度和序号。
人民检察院 昧助扣划存款通知书|
(存根)
检协扣〔〕号
发往银行— 事由：根据_
-院
年月日
检
—请将—单 位在—行(处) __账户的存款 —元，扣划至 __单位银行账 户或__国库。
批准人_
承办人_
填发人_
号
检察长_
年月日 (院印)
人民检察院 味助扣划存款通知书I
(副本)
检协扣〔〕号
—银行__：
根据__因__单位在期限M 内未予执行，请将 该单位在你属 一行(处)一 账户的存款—元，扣划至—单 位银行账户或 —国库。
收款单位名称 开户行名称 账号:_
院
人民检察院 协助扣划存款通知书
检协扣〔〕号
一银行一： 根据，因 —单位在期限 内未予执行，请将 该单位在你属 —行(处)— 账户的存款— 元，扣划至__单 位银行账户或 .国库。
:单位名 开户行名称：
账号:_
年月日 (院印)
检
院
人民检察院 协助扣划存款通知书
(回执)
号
_院:
你院
号扣划通知书收 悉。关于
_单位在
我行(处)的_账户的存款_元，已扣划至—单位银 行账户或—国 库。未扣划 元，原因_年月日 (公章)
第一联统一保存 第二联附卷 第三联送达银行 第四联银行退回附卷
正文。包括：
(1)送达银行名称；(2)扣划的根据。如果是根据撤销案件决定 书，则填写“根据x x x人民检察院x x号撤销案件决定书”；如果 是根据生效判决(裁定)，则填写“根据X X X法院X X号判决书 (裁定书)”；如果返还被害人财产时，尚未有生效的结案法律文书， 可填写“根据刑事诉讼法第198条第1款的规定”；(3)扣划的原因， 即“x x单位在期限内未予执行”；(4)要求事项，即要求将该单位 在X X银行X X账户上的存款X X元，扣划至X X单位银行账户或上 缴国库；(5)收款单位情况。包括收款单位的名称、开户银行名称和 账号。该内容有利于银行执行扣划。
尾部。包括：(1)检察长签字；(2)作出扣划决定的检察院名 称；(3)制作文书的年月日和院印。
回执(第四联)的内容包括：
首部。包括：(1)制作文书的人民检察院名称；(2)文书名称， 文书名称下有“(回执)”字样。
正文。包括：(1)作出扣划决定的人民检察院名称；(2)扣划通 知书收悉情况，要写清协助扣划通知书的文号；(3)扣划情况。包括 被扣划单位名称；账号；扣划金额；是扣划至某单位还是上缴国库; 如果不能按通知书要求扣划则应当填写未扣划的金额；未扣划的原 因。
尾部。包栝扣划银行名称，填写文书的年月日和银行公章。
存根(第一联)的内容包括：
首部。包括：(1)制作文书的人民检察院名称；(2)文书名称， 在文书名称下面有“(存根)“字样；(3)文书编号；(4)发往银行的 名称。
正文。包括：(1)事由，和正本、副本上的扣划根据一样；(2) 要求事项，和正本、副本上的要求事项一致；(3)批准人、承办人、 填发人的姓名。
尾部。包括制作文书的人民检察院名称；制作文书的年月日。
各联用途：
第一联为存根，由制作部门统一保存；第二联为副本，由人民检 察院附卷；第三联送达银行，收件人在送达回证上签收后，送达回证 由人民检察院附卷；第四联为回执，和第三联一起送达银行，银行将 扣划情况填写后，退回人民检察院附卷。

4.本文书的适用问题
(1)要注意本文书的适用范围。扣划是对有关单位存款的实体处 理，在案件没有终结前，除确应返还被害人的合法财产以外，不要对 有关单位的存款作出实体处理。根据刑诉法的有关规定，人民检察院撤销案件或者作出不起诉决定后，人民法院判决生效后，人民检察院 可按撤案决定书不起诉决定书或人民法院的判决通知银行对有关单位 的存款予以扣划。
(2)根据前述《通知》的要求，人民检察院要求银行协助扣划 时，除将该文书送达银行，还应附有撤销案件决定书的副本或人民法 院判决书、裁定书的副本，银行凭此扣划有关单位的存款。人民检察 院在实践中应遵守这一规定，但根据个修改的刑诉法，人民检察院返 还被害人合法财产时，可能还没有结案文书，这种情况下，人民检察 院也可以通知银行扣划。
(3)文书上的“扣划至x x单位”和“x x国库”为选择关系。 实践中，根据案件的具体情况，可能将有关单位的存款扣划至另一单 位，也可能将其上缴国库。如果是将存款扣划至另一单位的，则划去 文书上的“或——国库”字样，如果是将存款上缴国库的，则划去文 书中的“扣划至——单位”字样。
(4)文书上的被扣划单位名称，开户银行名称、户名和账号、金 额要认真填写，根据前述《通知》的要求，银行发现上述内容与实际 不符，或与有关法律文书副本的内容不符的，银行有权退回该文书。
根据前述《通知》的要求，作出扣划决定的人民检察院与协助执 行的银行不在同一辖区的，可能直接到协助执行的银行办理扣划，不 受辖区范围的限制。