股票上市公告书

股票上市公告书

（一）概念与作用
股票上市公告书是股份有限公司成立后依法向社会融资的重要文 件。它不仅报给证券主管部门和证券交易所，更为重要是它向社会公 1 众公布，让公众了解公司的情况，决定买进还是卖出公司的股票。因为这是有关股份有限公司声誉及命运的问题，必须慎重。上市公告书 必须真实，对社会公众负责。

（二）特征
股票上市公告书是一份具有法律效力的文件，它是面对社会公 众，让公众根据上市公告书的内容作出是否作出投资决定的文件。为 此，发行股票的股份公司必须对其真实性和准确性承担法律责任。因 此法律性，真实性和准确性是股票上市公告书的最基本特征。

（三）格式与制作方法
1.格式。股票上市公告书的格式是由标题、正文、落款三部分组成。
标题，通常是由项目与文种组成。如“深圳市方大实业股份有限 公司股票上市公告书”，标题下面应标明上市推荐人和上市地点，证 券交易所名称，±市日期和公告日期。同时还须作必要的揭示（如重 要揭示），声明董事会对本公告书的真实性、准确性承担法律责任。
正文部分由开头、主体、结尾三部分内容组成。开头由释义（即 对公告书简称等进行解释）、绪言两部分内容组成。绪言主要说明股 票上市公司对股票上市过程作简要说明。主体部分是上市报告书的主 要内容。其主要内容主要由公司概况、股票发行及股权结构，主要股 东及公司董事、监事、高级管理人员持股情况、公司经营业绩及溢利预测、董事会承诺、重大事项说明等情况。
结尾部分一般给社会公众提示若需咨询或查阅文件的地点名称、 联系人、电话、地址以及备查文件的目录等。
落款是以股票上市公司的名称、日期。
2.制作方式。制作方式即上市报告书的主要内容，集中在正文主 体部分。在介绍公司基本概况时除了介绍公司名称、地址、法定代表 人名称等情况外，还要介绍公司经营范围、主要产品及工艺、主要业 务、公司人员构成、分公司、以及公司发展历史。对股票发行及股权 结构应如实反映真实过程。在介绍股东及公司董事、监事、髙级管理 人员持票情况时要客观真实。经营业绩及溢利预测必须建立在科学基 础上，对过去的业绩必须是经有关部门认证，可供查询的业绩，要在 这个基础上才能对未来进行预测。在董事会承诺和重大事项说明要实 事求是、如实反映。这不能持报喜不报忧、对公众不负责任的态度。

（四）注意事项
股票上市是一项具有法律效力涉及于社会公众的投资行为，投资 决策重大问题。为此在起草股票上市公告书时应注意如下问题：
1.客观性与真实性。即股票上市公告书内容必须是实事求是，客 观真实。如实将公司基本状况向公众介绍，让公众选择。切勿误导，
失真。
2.所用文字必须精确无误，避免以误导性或模糊言词，以使产生 歧义。